Politique de lutte contre le blanchiment d'argent

Introduction

L’activité de ComponentSource présente un faible risque en matière de blanchiment d’argent ; toutefois, afin d’empêcher que l’un de nos services soit utilisé (ou potentiellement utilisé) pour toute activité de blanchiment d’argent, ainsi que d’éviter que notre personnel soit exposé au blanchiment d’argent, nous avons créé la présente politique de lutte contre le blanchiment d’argent, qui complète toute formation en matière de lutte contre le blanchiment d’argent dispensée aux employés.

Portée de la politique

La définition large du blanchiment d’argent signifie que potentiellement toute personne peut commettre une infraction de blanchiment d’argent, y compris tous les employés de la Société, tous les intérimaires et les sous-traitants.

Notre politique vise à permettre à la Société de satisfaire à ses exigences légales et réglementaires d’une manière proportionnée au faible niveau de risque de l’activité, en prenant des mesures raisonnables pour minimiser la probabilité de blanchiment d’argent.

Qu’est-ce que le blanchiment d’argent ?

1. Le blanchiment d’argent peut être défini comme le processus consistant à faire circuler des fonds acquis illégalement par le biais de systèmes financiers afin qu’ils semblent provenir d’une source légitime. Les infractions de blanchiment d’argent comprennent : la dissimulation, le camouflage, la conversion, le transfert de biens criminels ou leur retrait de la juridiction ; le fait de conclure ou de participer à un arrangement que vous savez ou soupçonnez faciliter l’acquisition, la détention, l’utilisation ou le contrôle de biens criminels par ou pour le compte d’une autre personne ; et l’acquisition, l’utilisation ou la possession de biens criminels.
2. Il existe également plusieurs infractions secondaires : le défaut de révéler à le CFO, agissant en tant que Group Money Laundering Reporting Officer (MLRO), une connaissance ou un soupçon de blanchiment d’argent ; le défaut du MLRO de révéler une connaissance ou un soupçon de blanchiment d’argent aux organismes de lutte contre la criminalité compétents ; et le « tipping off », par lequel une personne informe une ou des personnes qui sont, ou sont soupçonnées d’être impliquées dans le blanchiment d’argent, d’une manière telle qu’elle réduit la probabilité qu’elles fassent l’objet d’une enquête ou qu’elle compromet une enquête.
3. Tout employé pourrait potentiellement être visé par les dispositions relatives au blanchiment d’argent s’il soupçonne un blanchiment d’argent et s’y implique d’une quelconque manière, et/ou n’agit pas. La présente politique précise comment toute préoccupation doit être signalée.

Responsable de la déclaration en matière de blanchiment d’argent (MLRO)

1. Le CFO de ComponentSource agira en tant que MLRO afin de recevoir les déclarations relatives à des activités de blanchiment d’argent et d’être responsable des activités de lutte contre le blanchiment d’argent au sein de la Société.
2. Le MLRO veillera à ce qu’une formation et une sensibilisation appropriées soient dispensées aux nouveaux employés et aux employés existants et à ce qu’elles soient révisées et mises à jour, le cas échéant.
3. Le MLRO veillera à ce que des systèmes et processus appropriés de lutte contre le blanchiment d’argent soient mis en place par la Société.

Soupçons de blanchiment d’argent

1. Tous les employés doivent, dès que cela est raisonnablement possible, signaler toute connaissance ou tout soupçon de (ou lorsqu’il existe des motifs raisonnables de soupçonner) activité suspecte au MLRO, selon le formulaire prescrit tel qu’indiqué dans le présent document de politique.
2. Une fois l’affaire signalée au MLRO, l’employé doit suivre les instructions qui lui sont données et ne doit en AUCUN cas effectuer d’autres vérifications sur l’affaire.
3. L’employé ne doit PAS exprimer de soupçons aux personnes qu’il soupçonne de blanchiment d’argent, car cela pourrait constituer l’infraction de « tipping off ». Il ne doit PAS discuter de l’affaire avec d’autres personnes ni noter dans le dossier qu’un signalement a été effectué auprès du MLRO, au cas où cela permettrait au suspect d’avoir connaissance de la situation.

Examen de la déclaration par le MLRO

1. Une fois le rapport reçu par le MLRO, il doit être évalué en temps utile afin de déterminer si :
   • un blanchiment d’argent est effectivement en cours ou suspecté ; ou
   • il existe des motifs raisonnables de savoir ou de soupçonner que tel est le cas ; et
   • si le MLRO doit déposer une Suspicious Activity Report (SAR) auprès d’une ou plusieurs agences nationales de lutte contre la criminalité.
2. S’il n’existe aucune preuve de blanchiment d’argent, l’autorisation sera donnée pour que toute transaction en cours ou imminente puisse se poursuivre.
3. Lorsque l’accord d’une agence de lutte contre la criminalité est requis pour qu’une transaction se poursuive, la ou les transactions concernées ne doivent pas être engagées ni achevées tant que l’agence de lutte contre la criminalité n’a pas donné son accord spécifique, ou qu’un consentement présumé n’est pas réputé acquis par l’expiration des délais applicables sans objection de la part de l’agence de lutte contre la criminalité.
4. Tous les rapports de divulgation transmis au MLRO et les rapports adressés à une agence de lutte contre la criminalité seront conservés par le MLRO dans un dossier confidentiel maintenu à cette fin, pendant une durée minimale de 5 ans.
5. Le MLRO doit également examiner s’il convient d’effectuer des notifications et rapports supplémentaires à d’autres autorités répressives compétentes.

Identification des clients et diligence raisonnable

Une diligence raisonnable est effectuée sur tous les clients, qui doivent fournir des informations de base, notamment leur nom complet, leur adresse et leurs informations d’immatriculation de société.

Diligence raisonnable renforcée

Il peut être nécessaire pour la Société de procéder à une diligence raisonnable renforcée lorsque le client ou une transaction impliquant le client semble présenter un « risque élevé ». Cela signifie qu’un niveau plus élevé d’identification et de vérification de l’identité du client est requis. La liste non exhaustive suivante de situations peut indiquer un « risque élevé » :

• un nouveau client ;
• un client peu connu de ComponentSource ;
• des clients appartenant à des secteurs et/ou juridictions connus pour présenter un risque élevé ;
• des transactions inhabituelles ou semblant inhabituelles pour ce client ;
• des modalités de transaction ou de paiement très complexes ;
• la transaction implique une personne politiquement exposée (« PEP ») ou un membre de la famille immédiate ou un proche associé d’une PEP ;
• aucune rencontre en face à face n’a lieu avec le client alors qu’elle est généralement attendue.

Les employés en contact avec la clientèle doivent évaluer le risque de blanchiment d’argent pour chaque client et, si vous pensez qu’une diligence raisonnable renforcée est requise, vous devez en parler au MLRO avant de poursuivre toute relation avec le client. Le MLRO devra approuver la poursuite de la relation commerciale.

Si une diligence raisonnable renforcée est effectuée, le MLRO doit :

• obtenir des informations supplémentaires sur le client et sur le ou les bénéficiaires effectifs du client ;
• obtenir des informations supplémentaires sur la nature envisagée de la relation commerciale ;
• obtenir des informations sur l’origine des fonds et l’origine de la richesse du client et du ou des bénéficiaires effectifs du client ; et
• effectuer une surveillance renforcée de la relation commerciale.

Cela peut inclure, sans s’y limiter, ce qui suit :

• vérifier le site web de l’organisation afin de confirmer l’identité du personnel, son adresse professionnelle et tout autre détail ;
• se rendre chez le client à son adresse professionnelle ;
• obtenir des informations ou des preuves supplémentaires pour établir l’identité du client et de son ou de ses bénéficiaires effectifs, y compris la vérification des registres publics de bénéficiaires effectifs des personnes morales, tels que les registres disponibles auprès de Companies House au Royaume-Uni et le Legal Entity Identifier (LEI) mondial ;
• dans le cas d’une PEP, solliciter l’approbation de la direction générale et établir l’origine de la richesse et l’origine des fonds ;
• veiller à ce que le premier paiement soit effectué à partir d’un compte bancaire au nom du client.

Si des preuves satisfaisantes d’identité ne sont pas obtenues dès le départ, la relation commerciale ou la ou les transactions ponctuelles ne peuvent pas se poursuivre. Un rapport doit être déposé auprès du MLRO, qui examinera alors s’il est nécessaire de transmettre un rapport à une ou plusieurs agences de lutte contre la criminalité.

Surveillance continue

Les employés doivent examiner les clients à intervalles réguliers afin de s’assurer que le niveau de risque de chaque information client et les informations détenues sur chaque client sont non seulement exactes et à jour, mais aussi cohérentes avec la connaissance du client et de son activité. Des vérifications supplémentaires peuvent être nécessaires si de nouvelles personnes s’impliquent chez un client. Toute activité suspecte doit être signalée au MLRO.

Protection des données

Les informations relatives aux clients doivent être collectées conformément à la législation pertinente en matière de protection des données. Ces données peuvent être « traitées » afin de prévenir le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme.

Conservation des dossiers

Les preuves d’identification des clients et les détails de toute transaction pertinente(s) pour ce client doivent être conservés pendant au moins 5 ans à compter de la fin de toute relation commerciale avec ce client.

CSAMLP 10/2025