Questa pagina è stata tradotta automaticamente utilizzando una tecnologia di traduzione automatica. Sebbene siano stati compiuti sforzi ragionevoli per garantirne l’accuratezza, la versione inglese fa fede. In caso di discrepanze, ambiguità o incongruenze nell’interpretazione, prevarrà la versione inglese.

Politica antiriciclaggio

Introduzione

L'attività di ComponentSource presenta un basso rischio in relazione al riciclaggio di denaro; tuttavia, al fine di impedire che uno qualsiasi dei nostri servizi venga utilizzato (o potenzialmente utilizzato) per attività di riciclaggio di denaro, nonché per evitare che il nostro personale sia esposto al riciclaggio di denaro, abbiamo creato la presente politica antiriciclaggio che integra qualsiasi formazione antiriciclaggio fornita ai dipendenti.

Ambito della Politica

La definizione ampia di riciclaggio di denaro significa che potenzialmente chiunque può commettere un reato di riciclaggio di denaro, inclusi tutti i dipendenti della Società, tutto il personale temporaneo e i collaboratori esterni.

La nostra politica è consentire alla Società di soddisfare i propri requisiti legali e normativi in un modo proporzionato alla natura a basso rischio dell'attività, adottando misure ragionevoli per ridurre al minimo la probabilità che si verifichi il riciclaggio di denaro.

Che cos'è il Riciclaggio di Denaro?

  1. Il riciclaggio di denaro può essere definito come il processo di trasferimento di denaro acquisito illegalmente attraverso sistemi finanziari in modo che sembri provenire da una fonte legittima. I reati di riciclaggio di denaro includono: occultare, mascherare, convertire, trasferire beni di provenienza criminosa o rimuoverli dalla giurisdizione; entrare in o essere coinvolti in un accordo che si sa o si sospetta faciliti l'acquisizione, la detenzione, l'uso o il controllo di beni di provenienza criminosa da parte di o per conto di un'altra persona; e acquisire, utilizzare o possedere beni di provenienza criminosa.
  2. Esistono inoltre diversi reati secondari, tra cui l'omessa comunicazione di conoscenze o sospetti di riciclaggio di denaro al CFO che agisce in qualità di Group Money Laundering Reporting Officer (MLRO); l'omessa comunicazione da parte dell'MLRO di conoscenze o sospetti di riciclaggio di denaro alle competenti agenzie investigative; e il “tipping off”, mediante il quale qualcuno informa una o più persone che sono, o si sospetta siano, coinvolte in attività di riciclaggio di denaro, in modo tale da ridurre la probabilità che siano indagate o da pregiudicare un'indagine.
  3. Qualsiasi dipendente potrebbe potenzialmente rientrare nelle disposizioni in materia di riciclaggio di denaro, se sospetta un riciclaggio di denaro e vi si coinvolge in qualche modo e/o non fa nulla al riguardo. La presente Politica stabilisce come debbano essere sollevate eventuali preoccupazioni.

Money Laundering Reporting Officer (MLRO)

  1. Il CFO di ComponentSource fungerà da MLRO per ricevere segnalazioni relative ad attività di riciclaggio di denaro ed essere responsabile delle attività antiriciclaggio all'interno della Società.
  2. L'MLRO garantirà che sia fornita una formazione e una consapevolezza adeguate ai dipendenti nuovi ed esistenti e che ciò sia riesaminato e aggiornato come richiesto.
  3. L'MLRO garantirà che la Società adotti sistemi e processi antiriciclaggio adeguati.

Sospetti di Riciclaggio di Denaro

  1. Tutti i dipendenti devono, non appena ragionevolmente possibile, segnalare all'MLRO qualsiasi conoscenza o sospetto di (o laddove vi siano ragionevoli motivi per sospettare) attività sospetta, nella forma prescritta e come stabilito nel presente documento di policy.
  2. Una volta che la questione è stata segnalata all'MLRO, il dipendente deve seguire le indicazioni fornitegli e NON deve effettuare ulteriori verifiche in merito.
  3. Il dipendente NON deve esprimere alcun sospetto alle persone che sospetta siano coinvolte nel riciclaggio di denaro, poiché ciò potrebbe comportare la commissione del reato di “tipping off”. Non deve discutere la questione con altri né annotare nel fascicolo che è stata effettuata una segnalazione all'MLRO, nel caso in cui ciò renda il sospettato consapevole della situazione.

Valutazione della Segnalazione da parte dell'MLRO

  1. Una volta ricevuta la segnalazione, l'MLRO deve valutarla tempestivamente al fine di determinare se:
    • vi sia in corso un effettivo o sospetto riciclaggio di denaro; oppure
    • vi siano ragionevoli motivi per sapere o sospettare che questo sia il caso; e
    • se l'MLRO debba presentare un Suspicious Activity Report (SAR) a una o più agenzie nazionali contro il crimine.
  2. Se non vi è evidenza di riciclaggio di denaro, verrà dato il consenso affinché qualsiasi transazione in corso o imminente possa procedere.
  3. Qualora sia richiesto il consenso di un'agenzia investigativa affinché una transazione possa procedere, le transazioni in questione non devono essere intraprese o completate finché l'agenzia non abbia dato il proprio consenso specifico, oppure non si ritenga acquisito il consenso per effetto della scadenza dei termini pertinenti senza obiezioni da parte dell'agenzia.
  4. Tutte le segnalazioni di divulgazione indirizzate all'MLRO e i rapporti presentati a un'agenzia investigativa saranno conservati dall'MLRO in un fascicolo riservato tenuto a tale scopo, per un minimo di 5 anni.
  5. L'MLRO deve inoltre valutare se sia opportuno effettuare ulteriori notifiche e segnalazioni ad altre autorità di contrasto pertinenti.

Identificazione del Cliente e Due Diligence

La due diligence viene eseguita su tutti i clienti che devono fornire informazioni di base, inclusi nome completo, indirizzo, dettagli di registrazione della società.

Due Diligence Rafforzata

Potrebbe essere necessario che la Società esegua una due diligence rafforzata qualora il cliente o una transazione che coinvolge il cliente appaiano essere “ad alto rischio”. Ciò significa che è richiesto un livello più elevato di identificazione e verifica dell'identità del cliente. Il seguente elenco non esaustivo di situazioni può indicare un “alto rischio”:

  • un nuovo cliente;
  • un cliente non ben noto a ComponentSource;
  • clienti in settori e/o giurisdizioni noti ad alto rischio;
  • transazioni insolite o che appaiono insolite per quel cliente;
  • strutture di transazione o di pagamento altamente complesse;
  • la transazione coinvolge una persona politicamente esposta (“PEP”) o un membro della sua famiglia stretta o un associato stretto di una PEP;
  • non si tengono incontri di persona con il cliente laddove ciò sia normalmente previsto.

I dipendenti che si occupano dei clienti devono valutare il rischio di riciclaggio di denaro per ciascun cliente e, se sospettano che sia necessaria una due diligence rafforzata, devono parlare con l'MLRO prima di proseguire qualsiasi rapporto con il cliente. Sarà necessario il consenso dell'MLRO per approvare la continuazione del rapporto commerciale.

Se viene effettuata una due diligence rafforzata, l'MLRO deve:

  • ottenere informazioni aggiuntive sul cliente e sui beneficiari effettivi del cliente;
  • ottenere informazioni aggiuntive sulla natura prevista del rapporto commerciale;
  • ottenere informazioni sulla provenienza dei fondi e sulla provenienza del patrimonio del cliente e dei beneficiari effettivi del cliente; e
  • effettuare un monitoraggio rafforzato del rapporto commerciale.

Ciò può includere, ma non si limita a, quanto segue:

  • verificare il sito web dell'organizzazione per confermare l'identità del personale, il suo indirizzo commerciale e qualsiasi altro dettaglio;
  • recarsi presso il cliente al suo indirizzo commerciale;
  • ottenere informazioni o prove aggiuntive per stabilire l'identità del cliente e dei suoi beneficiari effettivi, inclusa la verifica dei registri di titolarità effettiva di entità giuridiche disponibili al pubblico, come i registri disponibili presso Companies House nel Regno Unito e il global Legal Entity Identifier (LEI);
  • nel caso di una PEP, richiedere l'approvazione del senior management e stabilire la provenienza del patrimonio e dei fondi;
  • assicurare che il primo pagamento sia effettuato da un conto bancario intestato al cliente.

Se all'inizio non viene ottenuta una prova soddisfacente dell'identità, il rapporto commerciale o la singola transazione non possono procedere oltre. Deve essere presentata una segnalazione all'MLRO, che valuterà quindi se sia necessario inviarne una a una o più agenzie investigative.

Monitoraggio Continuo

I dipendenti dovrebbero riesaminare i clienti a intervalli regolari per garantire che il livello di rischio di ciascun cliente le informazioni e le informazioni detenute su ciascun cliente non siano solo accurate e aggiornate, ma siano coerenti con la conoscenza del cliente e della sua attività. Potrebbe essere necessaria un'ulteriore due diligence se nuove persone diventano coinvolte presso un cliente. Qualsiasi attività sospetta deve essere segnalata all'MLRO.

Protezione dei Dati

I dati dei clienti devono essere raccolti in conformità alla normativa pertinente sulla protezione dei dati. Questi dati possono essere “trattati” per prevenire il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo.

Conservazione dei Registri

Le prove di identificazione del cliente e i dettagli di qualsiasi transazione rilevante per tale cliente devono essere conservati per almeno 5 anni dalla fine di qualsiasi rapporto commerciale con quel cliente.

CSAMLP 10/2025