Geschäftsethikrichtlinie

Zwecke

1. Die ComponentSource Group („ComponentSource“ oder „das Unternehmen“) ist stets der Ausübung verantwortungsvollen unternehmerischen Handelns verpflichtet.
2. Durch ihre Geschäftspraktiken bemüht sich ComponentSource, die Menschenrechte und Grundfreiheiten aller ihrer Mitarbeiter und Vertreter zu schützen und zu fördern.
3. Darüber hinaus verpflichtet sich das Unternehmen, die Rechte all jener zu schützen, deren Arbeit zum Erfolg von ComponentSource beiträgt, einschließlich der Mitarbeiter und Vertreter von Lieferanten des Unternehmens.
4. Das Unternehmen verpflichtet sich außerdem zur Bekämpfung von Bestechung und Korruption. Es ist unerlässlich, dass alle Mitarbeiter und mit ComponentSource verbundene Personen diese Richtlinie einhalten und davon absehen, Bestechungsgelder jeglicher Art zu geben oder anzunehmen.
5. Diese Richtlinie ist nicht abschließend, und alle Aspekte des Geschäfts von ComponentSource sollten im Sinne dieser Richtlinie betrachtet werden.

Menschenrechte

1. ComponentSource lehnt die Anwendung von Sklaverei in jeglicher Form, grausamen, unmenschlichen oder erniedrigenden Strafen sowie jeden Versuch, die Freiheit des Denkens, des Gewissens und der Religion zu kontrollieren oder einzuschränken, grundsätzlich ab.
2. ComponentSource wird angemessene Anstrengungen unternehmen, um sicherzustellen, dass alle seine Mitarbeiter, Vertreter und Auftragnehmer Anspruch auf ihre in der Allgemeinen Erklärung der Menschenrechte und allen lokalen Menschenrechtsgesetzen festgelegten Menschenrechte haben.
3. ComponentSource wird keine Geschäftsbeziehung mit einer Person, einem Unternehmen oder einer Organisation eingehen, die die Menschenrechte ihrer Arbeitnehmer nicht wahrt oder die Menschenrechte der von den Aktivitäten der Organisation betroffenen Personen verletzt.

Mitarbeiterrechte

1. Wir verpflichten uns zur Einhaltung aller einschlägigen arbeitsrechtlichen Gesetze und Vorschriften. ComponentSource betrachtet solche Vorschriften und Gesetze als Mindeststandard und nicht als empfohlene Norm.
2. Kein Mitarbeiter darf aufgrund von Alter, Geschlecht, Rasse, sexueller Orientierung, Religion oder Weltanschauung, Geschlechtsumwandlung, Familienstand oder Schwangerschaft diskriminiert werden. Alle Mitarbeiter werden gleich behandelt. Mitarbeiter mit derselben Erfahrung und Qualifikation erhalten gleichen Lohn für gleiche Arbeit.
3. Keinem Mitarbeiter wird untersagt, einer Mitarbeitervereinigung oder Gewerkschaft beizutreten oder eine solche zu gründen; ebenso wird kein Mitarbeiter dadurch benachteiligt, dass er einer solchen Organisation beitritt oder nicht beitritt.
4. Die Mitarbeiter werden von Anfang an über die Bedingungen ihrer Beschäftigung oder Tätigkeit informiert. Insbesondere werden die Mitarbeiter über das von ihnen erhaltene Gehalt, darüber, wann und wie es gezahlt wird, über die Arbeitszeiten, die sie leisten müssen, über etwaige gesetzliche Grenzen, die zu ihrem Schutz bestehen, sowie darüber informiert, wann und wie Überstundenregelungen gelten. Den Mitarbeitern werden außerdem mindestens der gesetzlich vorgesehene Jahresurlaub, Krankheitsurlaub, Mutterschafts-/Vaterschaftsurlaub sowie sonstige gesetzlich gewährte Freistellungen gewährt.
5. ComponentSource toleriert weder Belästigung noch Mobbing in irgendeiner Form.

Umweltfragen

1. ComponentSource verpflichtet sich, die Umweltbelastung durch seine Aktivitäten auf ein Minimum zu beschränken, und hat eine Erklärung zur Umweltpolitik für das Büro veröffentlicht, um dieses Ziel zu erreichen.
2. Mindestens werden wir sicherstellen, dass wir alle geltenden Umweltgesetze in jeder Rechtsordnung, in der wir tätig sind, einhalten.

Interessenkonflikte

1. ComponentSource ist der Ansicht, dass das Vertrauen und die Zuversicht derjenigen, mit denen das Unternehmen Geschäfte macht, einschließlich Kunden, Lieferanten und Mitarbeitern, für seinen Erfolg unerlässlich sind. Interessenkonflikte untergraben potenziell unsere Beziehungen zu unseren Partnern.
2. Um diese Beziehungen zu erhalten und zu stärken, hat ComponentSource eine Richtlinie zu geschäftlicher Bewirtung und Geschenken entwickelt, die Regeln und Leitlinien für das Verhalten seiner Führungskräfte und Mitarbeiter enthält, um die Möglichkeit von Interessenkonflikten zu minimieren und Risiken im Zusammenhang mit Bestechung und Korruption zu vermeiden.
3. Von allen Führungskräften, Mitarbeitern und Vertretern des Unternehmens wird erwartet, dass sie ehrlich und im Rahmen der Gesetze handeln.

Informationen und Vertraulichkeit

1. Von Mitarbeitern, Auftragnehmern oder Vertretern von ComponentSource erhaltene Informationen werden weder für persönlichen Vorteil genutzt noch für einen anderen Zweck als den, für den sie bereitgestellt wurden.
2. ComponentSource stellt jederzeit sicher, dass alle geltenden Anforderungen der Datenschutzgesetze eingehalten werden. „Datenschutzgesetze“ bedeutet (1) die EU-Datenschutz-Grundverordnung („GDPR“), (2) die britische Datenschutz-Grundverordnung („UK GDPR“), (3) das EU-US Data Privacy Framework und die britische Ergänzung zum EU-US Data Privacy Framework („DPF“), der California Consumer Privacy Act („CCPA“), die japanischen Datenschutzgesetze und -vorschriften oder deren Entsprechungen, (4) die in allen von der EU als angemessen eingestuften Rechtsordnungen geltenden Datenschutzgesetze, in denen ComponentSource Niederlassungen hat oder geschäftlich tätig ist, und in Bezug auf alle diese Gesetze (5) alle nationalen Umsetzungsgesetze, Verordnungen und sekundären Rechtsvorschriften (in ihrer jeweils geänderten Fassung) sowie (6) alle nachfolgenden Gesetze.

Aktionäre und Investoren

ComponentSource, seine Führungskräfte, Mitarbeiter und Vertreter verpflichten sich, sicherzustellen, dass keine Handlung oder Unterlassung, die in ihrer Macht liegt und die dazu führen würde, die Aktionäre, Gläubiger oder sonstigen Investoren des Unternehmens vorsätzlich, fahrlässig oder rücksichtslos irrezuführen, erfolgt.

Lieferanten und Partner

1. ComponentSource erwartet von allen seinen Lieferanten, Verlegern, Kunden und Partnern, dass sie auf ähnliche ethische und moralische Standards hinarbeiten und diese einhalten.
2. ComponentSource wird die ethische Bilanz potenzieller neuer Lieferanten prüfen, bevor ein Vertrag abgeschlossen wird. Darüber hinaus behält sich das Unternehmen das Recht vor, von Lieferanten Informationen über die Herstellung und Herkunft gelieferter Waren anzufordern.
3. ComponentSource behält sich das Recht vor, von jeder Vereinbarung oder sonstigen Abmachung mit einem Lieferanten, Verleger, Kunden oder Partner zurückzutreten, wenn festgestellt wird, dass dieser gegen den Geist oder die Grundsätze dieser Geschäftsethik-Richtlinie verstoßen hat.

Betrugsbekämpfung, Bestechung und Korruption

1. ComponentSource verfolgt eine Null-Toleranz-Politik gegenüber jeglichen Betrugs-, Bestechungs- und Korruptionshandlungen. Jegliche Vorwürfe eines solchen Fehlverhaltens werden stets verhältnismäßig untersucht, und es werden geeignete Maßnahmen ergriffen, einschließlich, aber nicht beschränkt auf disziplinarische und/oder rechtliche Schritte wegen straf- und zivilrechtlicher Haftung gegen diejenigen, bei denen festgestellt wird, dass sie Betrug oder andere Handlungen mit Unredlichkeit begangen haben.
   • Betrug ist das vorsätzliche Abgeben einer unwahren oder irreführenden Erklärung oder das Unterlassen der Offenlegung von Informationen mit der Absicht, sich selbst oder einem anderen einen Vorteil zu verschaffen oder einem anderen einen Verlust oder das Risiko eines Verlusts zuzufügen.
   • Bestechung ist das Geben oder Anbieten eines finanziellen oder sonstigen Vorteils an jemanden, um diese Person zu unsachgemäßem Handeln bei ihren Funktionen oder Tätigkeiten zu bewegen oder jemanden dafür zu belohnen, dass er dies bereits getan hat. Dazu gehört auch die Bestechung eines ausländischen Amtsträgers, um ein Geschäft zu erlangen oder zu behalten.
   • Eine Beschleunigungszahlung ist eine Art von Bestechung, z. B. eine inoffizielle Zahlung oder ein anderer Vorteil, der einem Amtsträger gewährt wird, damit dieser seine normalen Aufgaben ausführt oder beschleunigt ausführt.
   • Korruption ist der Missbrauch anvertrauter Macht zum persönlichen Vorteil. Dazu gehört auch unehrliches oder betrügerisches Verhalten von Personen in Machtpositionen, wie Managern oder Regierungsbeamten. Es umfasst das Anbieten, Geben und Annehmen von Bestechungsgeldern, um die Handlungen einer Person in einer Macht- oder Einflussposition zu beeinflussen, sowie die Umleitung von Geldern zum privaten Vorteil.
   • Ein Interessenkonflikt liegt vor, wenn eine Person private Interessen hat, die die Entscheidungen, die sie als Mitarbeiter oder Vertreter einer Organisation trifft, beeinflussen können oder tatsächlich beeinflussen.
2. Bestechungshandlungen und die Gewährung von Beschleunigungszahlungen sind so definiert, wie es in allen anwendbaren Antibestechungsgesetzen festgelegt ist.
3. Mitarbeitern und sonstigen mit ComponentSource verbundenen Personen wie Vertretern, Tochtergesellschaften und Geschäftspartnern ist es nicht gestattet, irgendeine Art von Bestechungsgeld und/oder Beschleunigungszahlung anzubieten oder anzunehmen.
4. Alle Mitarbeiter werden aufgefordert, jeden Verdacht auf Betrug, Korruption oder Bestechung innerhalb des Unternehmens ihrem Vorgesetzten oder direkt dem CFO gemäß der Hinweisgeber-Richtlinie zu melden.
5. Sollte ein Mitarbeiter oder eine verbundene Person beim Annehmen oder Gewähren von Geschenken und Bewirtung Zweifel haben, muss er/sie auf die Richtlinie zu geschäftlicher Bewirtung und Geschenken zurückgreifen.
6. ComponentSource setzt angemessene Anstrengungen ein, um die Leitprinzipien zur Bekämpfung von Bestechung umzusetzen, die in den Rechtsordnungen, in denen das Unternehmen eine rechtliche Präsenz unterhält, von Zeit zu Zeit veröffentlicht werden.
7. Wenn angemessen, wird ComponentSource mit Aufsichtsbehörden und staatlichen Organisationen zusammenarbeiten, um Betrug zu bekämpfen. Das Unternehmen wird alle seine rechtlichen Verpflichtungen zur Meldung von Betrug, Bestechung und Korruption an relevante Dritte vollständig erfüllen.
8. Jeder Mitarbeiter, der für irgendeine Art von Betrug, Bestechung oder Korruption für schuldig befunden wird, trägt die Verantwortung für alle damit verbundenen Abhilfekosten wie Verluste, Gerichtskosten und Folgekosten.

Geldwäsche

1. Das Geschäft von ComponentSource ist im Hinblick auf Geldwäsche mit geringem Risiko verbunden. Um jedoch zu verhindern, dass Dienstleistungen des Unternehmens für Geldwäscheaktivitäten genutzt werden (oder potenziell genutzt werden) sowie dass Mitarbeiter von ComponentSource Geldwäsche ausgesetzt werden, gelten die folgenden Geldwäschebekämpfungsbestimmungen.
2. Die weite Definition von Geldwäsche bedeutet, dass potenziell jeder eine Geldwäschestraftat begehen könnte; dazu zählen alle Mitarbeiter des Unternehmens, alle Zeitarbeitskräfte und Auftragnehmer. Die Richtlinie von ComponentSource besteht darin, das Unternehmen in die Lage zu versetzen, seine gesetzlichen und regulatorischen Anforderungen in einer Weise zu erfüllen, die dem geringen Geschäftsrisiko angemessen ist, indem angemessene Schritte unternommen werden, um die Wahrscheinlichkeit von Geldwäsche zu minimieren.
3. Alle Mitarbeiter werden erwartet, sich ihrer rechtlichen Verantwortlichkeiten in diesem Bereich bewusst zu sein sowie der Geldwäschebekämpfungsrichtlinie von ComponentSource.
4. Geldwäsche kann als der Vorgang definiert werden, illegal erworbenes Bargeld durch Finanzsysteme zu bewegen, damit es den Anschein hat, aus einer legitimen Quelle zu stammen. Zu den Geldwäschedelikten gehören das Verbergen, Verschleiern, Umwandeln oder Übertragen kriminellen Vermögens oder das Eingehen oder Beteiligtsein an einer Vereinbarung, von der bekannt ist oder bei der der Verdacht besteht, dass sie den Erwerb, Besitz, die Nutzung oder Kontrolle kriminellen Vermögens durch oder im Auftrag einer anderen Person erleichtert.
5. Es gibt außerdem mehrere Folgeoffenbarungen, das Unterlassen der Offenlegung von Kenntnis oder Verdacht von Geldwäsche gegenüber dem Money Laundering Reporting Officer (MLRO); das Unterlassen der Offenlegung von Kenntnis oder Verdacht von Geldwäsche durch den MLRO gegenüber der zuständigen National Crime Agency; sowie „tipping off“, wobei jemand eine oder mehrere Personen, die an Geldwäsche beteiligt sind oder bei denen der Verdacht besteht, daran beteiligt zu sein, so informiert, dass die Wahrscheinlichkeit ihrer Untersuchung verringert oder eine Untersuchung beeinträchtigt wird.
6. ComponentSource hat einen Money Laundering Reporting Officer (MLRO), den CFO (accounts@componentsource.com), benannt, der Offenlegungen über Geldwäscheaktivitäten entgegennimmt und für Geldwäschebekämpfungsaktivitäten innerhalb der ComponentSource Group verantwortlich ist. Der MLRO stellt sicher, dass neuen und bestehenden Mitarbeitern je nach Bedarf angemessene Schulungen und Sensibilisierungsmaßnahmen bereitgestellt werden und dass diese bei Bedarf überprüft und aktualisiert werden. Der MLRO stellt außerdem sicher, dass geeignete Systeme und Verfahren zur Bekämpfung von Geldwäsche vom Unternehmen eingeführt werden.
7. Sie müssen dem MLRO jede verdächtige Aktivität so bald wie praktikabel in der vorgeschriebenen Form melden, wie in der Geldwäschebekämpfungsrichtlinie dargelegt. Sobald der Vorgang dem MLRO gemeldet wurde, müssen Sie den Ihnen erteilten Anweisungen folgen und dürfen in Bezug auf den Vorgang KEINE weiteren Nachforschungen anstellen. Insbesondere dürfen Sie dem bzw. den Personen, die Sie der Geldwäsche verdächtigen, KEINE Verdachtsmomente mitteilen, da dies zur Begehung der Straftat des „tipping off“ führen kann. Sie dürfen den Vorgang NICHT mit anderen besprechen oder in der Akte vermerken, dass dem MLRO ein Bericht vorgelegt wurde, falls dies dazu führt, dass der Verdächtige von der Situation erfährt.
8. Sobald der MLRO den Bericht erhalten hat, wird er ausgewertet, um festzustellen, ob:
   • tatsächlich Geldwäsche stattfindet oder der Verdacht darauf besteht; oder
   • begründete Anhaltspunkte dafür vorliegen, dass dies der Fall ist; und
   • ob der MLRO bei der zuständigen National Crime Agency einen Suspicious Activity Report (SAR) einreichen muss.

   Wenn der MLRO zu dem Schluss kommt, dass keine begründeten Anhaltspunkte für Geldwäsche bestehen, wird die Zustimmung erteilt, damit laufende oder unmittelbar bevorstehende Transaktion(en) fortgesetzt werden können. Wenn für eine Transaktion die Zustimmung einer Kriminalbehörde erforderlich ist, darf die betreffende Transaktion erst durchgeführt oder abgeschlossen werden, wenn die Kriminalbehörde ausdrücklich zugestimmt hat oder eine stillschweigende Zustimmung durch Ablauf der einschlägigen Fristen ohne Widerspruch der Kriminalbehörde angenommen wird.

   Alle an den MLRO weitergeleiteten Offenlegungsberichte und an Kriminalbehörden übermittelten Berichte werden vom MLRO in einer zu diesem Zweck geführten vertraulichen Akte für mindestens 5 Jahre aufbewahrt. Der MLRO muss außerdem prüfen, ob zusätzliche Benachrichtigungen und Berichte an andere zuständige Strafverfolgungsbehörden erfolgen sollten.

9. Eine Due-Diligence-Prüfung wird bei der Eröffnung eines Kundenkontos durchgeführt, und der Kunde muss grundlegende Informationen einschließlich Name, Adresse und Registrierungsdaten (juristische Personen) bereitstellen. Im Fall von Kunden, von denen bekannt ist oder angenommen wird, dass sie in Hochrisikobranchen oder -rechtsordnungen tätig sind, oder die ungewöhnliche Transaktionen durchführen oder ungewöhnliche Anfragen stellen möchten, wie z. B. hochkomplexe Transaktions- oder Zahlungsvereinbarungen, kann das Unternehmen zusätzliche Identitätsnachweise anfordern. Dazu können gehören:
   • Überprüfung der Website des Kunden, um die Identität des Personals, die Geschäftsadresse und andere Details zu bestätigen;
   • Besuch des Kunden an seiner Geschäftsadresse;
   • Suche im Telefonverzeichnis;
   • Nachweis oder persönliche Identität des wichtigsten Ansprechpartners (Reisepass, Foto, Führerschein, Versorgerrechnung).

Wenn zu Beginn kein zufriedenstellender Identitätsnachweis erbracht wird, kann die Geschäftsbeziehung oder eine einmalige Transaktion(en) nicht weitergeführt werden.

CSBEP 10/2025