자금 세탁 방지 정책

소개

ComponentSource의 사업은 자금 세탁과 관련하여 위험이 낮습니다. 그러나 당사의 어떤 서비스도 자금 세탁 활동에 사용되거나(또는 사용될 가능성이 있거나), 당사 직원이 자금 세탁에 노출되는 것을 방지하기 위해, 당사는 직원들에게 제공되는 자금 세탁 방지 교육을 보완하는 본 자금 세탁 방지 정책을 마련했습니다.

정책의 범위

자금 세탁의 광범위한 정의에 따르면 회사의 모든 직원, 모든 임시 직원 및 계약자를 포함하여 누구든지 잠재적으로 자금 세탁 범죄를 저지를 수 있습니다.

당사의 정책은 사업의 낮은 위험 특성에 비례하는 방식으로 회사가 법적 및 규제상 요구사항을 충족할 수 있도록, 자금 세탁 발생 가능성을 최소화하기 위해 합리적인 조치를 취하는 것입니다.

자금 세탁이란?

자금 세탁은 불법적으로 취득한 현금을 금융 시스템을 통해 이동시켜 합법적인 출처에서 나온 것처럼 보이게 하는 과정으로 정의할 수 있습니다. 자금 세탁 범죄에는 범죄 재산을 은닉, 위장, 전환, 이전하거나 관할권 밖으로 반출하는 행위; 다른 사람을 대신하여 또는 다른 사람의 이익을 위해 범죄 재산의 취득, 보유, 사용 또는 통제를 용이하게 한다는 것을 알거나 의심하면서 이에 관한 약정을 체결하거나 그에 관여하는 행위; 그리고 범죄 재산을 취득, 사용 또는 소지하는 행위가 포함됩니다.
또한 여러 가지 2차 범죄도 있습니다. 그룹 자금 세탁 보고 책임자(MLRO) 역할을 수행하는 CFO에게 자금 세탁에 대한 지식 또는 의심을 공개하지 않는 행위, MLRO가 관련 수사기관에 자금 세탁에 대한 지식 또는 의심을 공개하지 않는 행위, 그리고 누군가가 자금 세탁에 연루되었거나 연루된 것으로 의심되는 사람에게 조사 가능성을 낮추거나 조사를 방해할 수 있는 방식으로 이를 알려주는 ‘tipping off’가 있습니다.
자금 세탁을 의심하는 경우, 그리고 그와 어떤 방식으로든 관여하거나 이에 대해 아무 조치도 취하지 않는 경우, 모든 직원이 잠재적으로 자금 세탁 규정에 의해 처벌될 수 있습니다. 이 정책은 우려 사항을 어떻게 제기해야 하는지 설명합니다.

자금 세탁 보고 책임자(MLRO)

ComponentSource의 CFO는 자금 세탁 활동에 대한 신고를 접수하는 MLRO 역할을 수행하며, 회사 내 자금 세탁 방지 활동에 대한 책임을 집니다.
MLRO는 신규 및 기존 직원에게 적절한 교육과 인식을 제공하고, 이를 필요에 따라 검토 및 업데이트하도록 보장합니다.
MLRO는 회사에 적절한 자금 세탁 방지 시스템과 프로세스가 도입되도록 보장합니다.

자금 세탁 의심

모든 직원은 가능한 한 신속하게, 이 정책 문서에 명시된 형식에 따라 의심되는 활동에 대한 모든 지식 또는 의심(또는 합리적으로 의심할 근거가 있는 경우)을 MLRO에게 보고해야 합니다.
사안이 MLRO에게 보고되면, 직원은 지시를 따라야 하며 해당 사안에 대해 추가 조사를 해서는 안 됩니다.
직원은 자금 세탁이 의심되는 사람(들)에게 어떠한 의심도 표명해서는 안 됩니다. 이는 “tipping off” 범죄를 구성할 수 있기 때문입니다. 또한 의심자가 상황을 인지하게 될 가능성을 피하기 위해 다른 사람들과 이 문제를 논의하거나, MLRO에게 보고가 이루어졌다는 사실을 파일에 기록해서도 안 됩니다.

MLRO의 신고 검토

MLRO가 보고를 받으면, 다음 사항을 판단하기 위해 이를 신속하게 평가해야 합니다:
- 실제 또는 의심되는 자금 세탁이 진행 중인지; 또는
- 그렇게 알고 있거나 의심할 합리적인 근거가 있는지; 그리고
- MLRO가 하나 이상의 국가 수사기관에 의심거래보고서(SAR)를 제출해야 하는지.
자금 세탁의 증거가 없으면, 진행 중이거나 임박한 거래가 계속될 수 있도록 허가가 주어집니다.
거래 진행을 위해 수사기관의 승인이 필요한 경우, 해당 거래는 수사기관이 명시적으로 승인하거나, 수사기관의 이의 제기 없이 관련 기한이 만료되어 묵시적 승인이 인정될 때까지 수행되거나 완료되어서는 안 됩니다.
MLRO에게 회부된 모든 신고 보고서와 수사기관에 제출된 보고서는 해당 목적을 위해 보관되는 비밀 파일에 MLRO가 최소 5년간 보관합니다.
MLRO는 또한 다른 관련 집행기관에 추가 통지 및 보고를 해야 하는지 여부도 검토해야 합니다.

고객 신원 확인 및 실사

실사는 모든 고객에 대해 수행되며, 고객은 성명, 주소, 회사 등록 세부정보를 포함한 기본 정보를 제공해야 합니다.

강화된 실사

고객 또는 고객이 관련된 거래가 “고위험”으로 보이는 경우 회사가 강화된 실사를 수행해야 할 수 있습니다. 이는 고객의 신원을 식별하고 검증해야 하는 수준이 더 높다는 것을 의미합니다. 다음의 비포괄적 상황 목록은 “고위험”을 나타낼 수 있습니다:

신규 고객;
ComponentSource에 잘 알려지지 않은 고객;
알려진 고위험 산업 및/또는 관할권의 고객;
해당 고객에게 일반적이지 않거나 일반적이지 않아 보이는 거래;
매우 복잡한 거래 또는 결제 방식;
거래에 정치적 노출 인물(“PEP”) 또는 PEP의 직계 가족 구성원이나 가까운 관계자가 관련되는 경우;
일반적으로 예상되는 경우에도 고객과의 대면 미팅이 이루어지지 않는 경우.

고객을 상대하는 직원은 각 고객에 대한 자금 세탁 위험을 평가해야 하며, 강화된 실사가 필요하다고 의심되는 경우 고객과의 어떠한 업무를 계속하기 전에 MLRO와 상의해야 합니다. 사업 관계의 지속은 MLRO의 승인이 필요합니다.

강화된 실사가 수행되는 경우, MLRO는 다음을 해야 합니다:

고객 및 고객의 실소유자에 대한 추가 정보를 확보할 것;
예정된 사업 관계의 성격에 대한 추가 정보를 확보할 것;
고객 및 고객의 실소유자의 자금 출처와 자산 출처에 대한 정보를 확보할 것; 그리고
사업 관계에 대한 강화된 모니터링을 수행할 것.

여기에는 다음이 포함될 수 있으며 이에 국한되지 않습니다:

조직 웹사이트를 확인하여 인력의 신원, 사업장 주소 및 기타 세부정보를 확인할 것;
고객의 사업장 주소를 방문할 것;
고객 및 그 실소유자의 신원을 확인하기 위한 추가 정보 또는 증거를 확보할 것. 여기에는 영국 Companies House에서 제공되는 등록부 및 전 세계 법인 식별자(LEI)와 같은 법인 실소유자 등록부에서 공개적으로 이용 가능한 정보를 확인하는 것이 포함됨;
PEP의 경우, 고위 경영진의 승인을 구하고 자산 출처 및 자금 출처를 확인할 것;
첫 결제가 고객 명의의 은행 계좌에서 이루어지도록 보장할 것.

초기에 신원에 대한 만족할 만한 증거를 확보하지 못하면 사업 관계 또는 일회성 거래는 더 이상 진행할 수 없습니다. 보고서는 MLRO에게 제출되어야 하며, 이후 MLRO는 하나 이상의 수사기관에 보고를 제출해야 하는지 검토합니다.

지속적인 모니터링

직원은 각 고객 정보의 위험 수준과 각 고객에 대해 보유한 정보가 정확하고 최신일 뿐 아니라 고객 및 그 사업에 대한 지식과도 일치하는지 확인하기 위해 정기적으로 고객을 검토해야 합니다. 고객에 새로운 인물이 관여하게 되는 경우 추가 실사가 필요할 수 있습니다. 모든 의심스러운 활동은 MLRO에게 보고해야 합니다.

데이터 보호

고객 세부 정보는 관련 데이터 보호 법률에 따라 수집되어야 합니다. 이 데이터는 자금 세탁 및 테러 자금 조달을 방지하기 위해 “처리”될 수 있습니다.

기록 보관

해당 고객과의 사업 관계 종료 후 최소 5년 동안, 해당 고객의 고객 신원 확인 증거 및 관련 거래에 대한 세부 정보를 보관해야 합니다.

CSAMLP 10/2025